鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)：
我們接受貴單位的委托，根據(jù)《鶴山市2025年專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查查前公示》（鶴財(cái)監(jiān)〔2025〕2號(hào)）有關(guān)要求，鶴山市財(cái)政局聯(lián)同中共鶴山市紀(jì)律檢查委員會(huì)于2025年7月對(duì)鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)2023年“百千萬(wàn)工程”考核獎(jiǎng)勵(lì)資金使用情況進(jìn)行了檢查。檢查情況如下：
一、單位基本情況
鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)一中附?。┦墙?jīng)鶴山市事業(yè)單位登記管理局批準(zhǔn)設(shè)立的事業(yè)單位，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證書(shū)號(hào)為12440784MB2E09677K。負(fù)責(zé)人為袁培新，單位地址位于廣東省江門(mén)市鶴山市沙坪街道大林路175號(hào)，宗旨和業(yè)務(wù)范圍是組織實(shí)施小學(xué)階段教育教學(xué)活動(dòng)和管理。
二、“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金收支情況
截至檢查日，一中附小共收到教育資源補(bǔ)短板項(xiàng)目的“百千萬(wàn)工程”考核獎(jiǎng)勵(lì)資金指標(biāo)共3,000,000.00元，累計(jì)支出3,000,000.00元，支付進(jìn)度為100%。
三、專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施及資金支出檢查情況
一中附小收到“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金3,000,000.00元用于教育資源補(bǔ)短板項(xiàng)目，具體用于以下6個(gè)項(xiàng)目：鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程建安工程1,500,000.00元，鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程建安工程合同款支付保證保險(xiǎn)費(fèi)用6,847.50元，功能室專(zhuān)用設(shè)備采購(gòu)793,062.50元，便攜式計(jì)算機(jī)等電教設(shè)備197,980.00元，分體臺(tái)式機(jī)等電教設(shè)備采購(gòu)102,110.00元，觸控一體機(jī)等電教設(shè)備采購(gòu)400,000.00元。
?。ㄒ唬Q山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程建安工程
鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程于2022年12月20日經(jīng)鶴山市發(fā)展和改革局文件《關(guān)于鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（鶴發(fā)改資〔2022〕165號(hào)）批復(fù)，鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程核定概算控制在5,200.00萬(wàn)元以?xún)?nèi)。
該項(xiàng)目由一中附小委托廣東偉信工程項(xiàng)目管理有限公司以公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)，經(jīng)評(píng)審確定鶴山市強(qiáng)盛建筑工程有限公司為項(xiàng)目的中標(biāo)單位，中標(biāo)金額為32,867,989.34元。
2024年7月22日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付上述項(xiàng)目第一筆進(jìn)度款1,500,000.00元（其中合同戶(hù)1,200,000.00元，農(nóng)民工工資專(zhuān)用賬戶(hù)300,000.00元）。
經(jīng)檢查，項(xiàng)目采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)投標(biāo)法規(guī)定，招投標(biāo)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、資金直接支付申報(bào)審核表、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。
?。ǘ┙ò补こ毯贤钪Ц侗ＷC保險(xiǎn)費(fèi)用
鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)工程建設(shè)工程于2023年9月7日簽訂施工合同。根據(jù)《保障農(nóng)民工工資支付條例》，一中附小就本項(xiàng)目與中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司江門(mén)市分公司簽訂建設(shè)工程合同款支付保證保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)費(fèi)6,847.50元。
2024年9月9日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司江門(mén)市分公司保險(xiǎn)費(fèi)6,847.50元。
經(jīng)檢查，保險(xiǎn)費(fèi)用的采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)內(nèi)控管理制度規(guī)定，采購(gòu)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、工程資金撥付申報(bào)審核表、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。
（三）功能室專(zhuān)用設(shè)備采購(gòu)
一中附小于2023年6月6日通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)向中國(guó)電信股份有限公司江門(mén)分公司采購(gòu)功能室專(zhuān)用設(shè)備，并于2023年6月27日簽署了采購(gòu)合同，合同總金額為4,968,261.36元。
2024年7月22日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付中國(guó)電信股份有限公司江門(mén)分公司功能室專(zhuān)用設(shè)備款793,062.50元。
經(jīng)檢查，功能室專(zhuān)用設(shè)備的采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)內(nèi)控管理制度規(guī)定，采購(gòu)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、工程資金撥付申報(bào)審核表、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。
?。ㄋ模┍銛y式計(jì)算機(jī)等電教設(shè)備
2023年7月17日，一中附小通過(guò)廣東政府采購(gòu)智慧云平臺(tái)電子賣(mài)場(chǎng)向鶴山市華瑞電腦有限公司采購(gòu)便攜式計(jì)算機(jī)等電教設(shè)備，并簽署了《鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)便攜式計(jì)算機(jī)等直接訂購(gòu)采購(gòu)合同》，合同金額487,640.00元。
2024年7月22日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付鶴山市華瑞電腦有限公司辦公設(shè)備款197,980.00元。
經(jīng)檢查，辦公設(shè)備的采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)內(nèi)控管理制度規(guī)定，采購(gòu)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、項(xiàng)目驗(yàn)收表、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。
?。ㄎ澹┓煮w臺(tái)式機(jī)等電教設(shè)備采購(gòu)
2023年7月17日，一中附小通過(guò)廣東政府采購(gòu)智慧云平臺(tái)電子賣(mài)場(chǎng)向江門(mén)市創(chuàng)鵬信息技術(shù)有限公司采購(gòu)分體臺(tái)式機(jī)等電教設(shè)備，并簽訂《鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)分體臺(tái)式機(jī)等直接訂購(gòu)采購(gòu)合同》及補(bǔ)充協(xié)議，合同金額598,660.00元。
2024年7月22日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付江門(mén)市創(chuàng)鵬信息技術(shù)有限公司分體臺(tái)式機(jī)等電教設(shè)備102,110.00元。
經(jīng)檢查，辦公設(shè)備的采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)內(nèi)控管理制度規(guī)定，采購(gòu)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、采購(gòu)驗(yàn)收表（2025年2月26日）、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。但存在以下問(wèn)題：
按一中附小與江門(mén)市創(chuàng)鵬信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng)鵬公司）簽訂的采購(gòu)合同補(bǔ)充協(xié)議約定，每批次供貨的貨物經(jīng)一中附小驗(yàn)收通過(guò)后，創(chuàng)鵬公司開(kāi)具該批次貨物發(fā)票，一中附小收到該批次貨物發(fā)票后30個(gè)工作日內(nèi)按發(fā)票金額，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬向創(chuàng)鵬公司支付貨款。該批次貨款于2024年7月22日支付，創(chuàng)鵬公司在2024年12月上旬完成貨物的安裝，但采購(gòu)驗(yàn)收表時(shí)間為2025年2月26日，未按合同約定進(jìn)行貨款支付。
?。┯|控一體機(jī)等電教設(shè)備采購(gòu)
2023年7月17日，一中附小通過(guò)廣東政府采購(gòu)智慧云平臺(tái)電子賣(mài)場(chǎng)向江門(mén)市艾育科技有限公司采購(gòu)觸控一體機(jī)等電教設(shè)備，并簽訂《鶴山市第一中學(xué)附屬小學(xué)觸控一體機(jī)等直接訂購(gòu)采購(gòu)合同》及補(bǔ)充協(xié)議，合同金額2,201,770.00元。
2024年7月22日，一中附小使用“百千萬(wàn)工程”專(zhuān)項(xiàng)資金，以財(cái)政直接支付方式支付江門(mén)市艾育科技有限公司觸控一體機(jī)等電教設(shè)備款400,000.00元。
經(jīng)檢查，辦公設(shè)備的采購(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)內(nèi)控管理制度規(guī)定，采購(gòu)程序規(guī)范，資金支出附有付款申請(qǐng)、采購(gòu)驗(yàn)收表、班子會(huì)議記錄、合同、發(fā)票等資料。但存在以下問(wèn)題：
按一中附小與江門(mén)市艾育科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)艾育公司）簽訂的采購(gòu)合同補(bǔ)充協(xié)議約定，每批次供貨的貨物經(jīng)一中附小驗(yàn)收通過(guò)后，艾育公司開(kāi)具該批次貨物發(fā)票，一中附小收到該批次貨物發(fā)票后30個(gè)工作日內(nèi)按發(fā)票金額，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬向艾育公司支付貨款。該批次貨款于2024年7月22日支付，艾育公司在2024年8月下旬完成貨物的安裝，但采購(gòu)驗(yàn)收表時(shí)間為2024年8月30日，未按合同約定進(jìn)行貨款支付。
四、專(zhuān)項(xiàng)資金檢查總結(jié)
除上述各具體項(xiàng)目檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題外，一中附小2023年“百千萬(wàn)工程”考核獎(jiǎng)勵(lì)資金安排預(yù)算指標(biāo)300.00萬(wàn)元，實(shí)際支出300.00萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%。一中附小能夠嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算指標(biāo)，遵守財(cái)政制度，合理安排支出進(jìn)度。“百千萬(wàn)工程”考核獎(jiǎng)勵(lì)資金按照下達(dá)資金的文件實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。在支出過(guò)程中，一中附小按照制定的財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度進(jìn)行審批，大額資金的使用納入“三重一大”事項(xiàng)集體決策，支出流程規(guī)范。
鶴山市財(cái)政局 中共鶴山市紀(jì)律檢查委員會(huì)
2025年10月29日
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